對小微企業的金融支持政策進一步加碼，對于四季度到期的小微企業貸款延期還本付息日期最長可延至明年6月30日。

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11月14日，人民銀行等六部門聯合印發《關于進一步加大對小微企業貸款延期還本付息支持力度的通知》（下稱《通知》），對于2022年第四季度到期的、因新冠肺炎疫情影響暫時遇困的小微企業貸款（含個體工商戶和小微企業主經營性貸款），還本付息日期原則上最長可延至2023年6月30日。延期貸款正常計息，免收罰息。

金融支持小微政策進一步加碼

《通知》明確，各銀行業金融機構要堅持實質性風險判斷，及時調整信貸管理系統，不單獨因疫情因素下調貸款風險分類，不影響征信記錄，并完善貸款延期還本付息相關盡職免責規定。

《通知》要求，銀行業金融機構要創新延期貸款產品和服務，強化金融科技賦能，提前對接企業延期需求，為企業提供差異化貸款延期方式、線上續貸產品和貸款延期線上辦理渠道。在有效防控風險的前提下，對于缺乏部分材料的貸款延期申請可“容缺辦理”，事后補齊。

東方金誠首席宏觀分析師王青認為，這意味著金融對小微企業支持政策進一步加碼。四季度疫情擾動下，一些小微企業和個體工商戶經營困難加大。著眼于保就業、穩增長，政策面正在加大對小微企業的定向支持力度，重點是緩解這些市場主體的流動性壓力。

招聯金融首席研究員董希淼對記者表示，從國內外形勢看，部分行業和中小微企業仍然處于困境之中。因此，對下一階段的困難應有充分的估計，努力保持宏觀政策連續性、穩定性、可持續性，并采取措施加大對市場主體特別是中小微企業的紓困力度十分必要，這有助于穩定市場主體的信心，對宏觀政策形成合理預期，激發市場主體生機和活力。

加大對實體支持力度

這已是監管部門第五次提出對中小微企業貸款實施延期還本付息政策。

2020年3月1日，五部委聯合出臺對中小微企業貸款臨時性延期還本付息政策，給予臨時性延期還本付息安排，最長可延至2020年6月30日。

2020年6月1日，央行創設兩個新的直達實體經濟的貨幣政策工具，并印發《關于進一步對中小微企業貸款實施階段性延期還本付息的通知》，對于2020年年底前到期的普惠小微貸款本金、2020年年底前存續的普惠小微貸款應付利息，給予一定期限的延期還本付息安排，最長可延至2021年3月31日。

2021年4月，央行等部委決定將普惠小微企業貸款延期還本付息政策延期至2021年12月底。

2021年12月，央行等部委將普惠小微企業貸款延期還本付息支持工具轉換為普惠小微貸款支持工具，從2022年起到2023年6月底，人民銀行對地方法人銀行發放的普惠小微企業和個體工商戶貸款，按余額增量的1%提供資金，鼓勵增加普惠小微貸款。

此次《通知》再次強調，對于2022年第四季度到期的、因新冠肺炎疫情影響暫時遇困的小微企業貸款（含個體工商戶和小微企業主經營性貸款），還本付息日期原則上最長可延至2023年6月30日。

自小微企業延期還本付息政策落地以來，為緩解小微企業融資困境、避免資金鏈斷裂起到了重要的幫扶作用，在保持政策連續性、穩定性的同時，也給小微企業吃下一顆定心丸。

王青預計，在該項政策的支持下，四季度小微企業貸款（普惠金融口徑）還將保持高增勢頭，年末同比增速有望保持在25.0%以上，較三季度末24.6%的同比增速略有加快。這也意味著小微企業貸款（普惠金融口徑）余額同比將連續四年保持20%以上的高增水平，遠高于同期各項貸款余額同比增速。這也是金融加大對實體經濟支持力度的一個具體體現。

緩解商業銀行資產質量管理壓力

記者此前從銀保監會相關部門負責人處獲悉，2022年前9個月，銀行業金融機構為214.62萬戶中小微企業、個體工商戶、貨車司機貸款辦理了延期還本付息，延期金額為5.11萬億元。

此前，各界普遍擔憂各項紓困實體經濟的措施陸續退出，可能會導致信用風險加速上升。

近年來，商業銀行不良貸款管理壓力明顯增大，雖然商業銀行不良貸款率不斷下降，但核銷不良資產數量卻在增加，不良貸款形成速度明顯加快。

今年三季度末，銀行業金融機構不良貸款余額3.8萬億元，較年初增加2030億元，不良貸款率1.74%，較年初下降0.06個百分點；前三季度，銀行業金融機構共處置不良資產2.14萬億元，同比多處置1929億元。

為充分調動銀行業金融機構的積極性，《通知》還提出，人民銀行綜合運用多種貨幣政策工具，保持銀行體系流動性合理充裕；金融監管部門落實好小微企業不良貸款容忍度等差異化政策；各級財政部門在考核國有控股和參股的銀行業金融機構2022年經營績效時，應充分考慮延期還本付息政策的影響，給予合理調整和評價。同時，鼓勵政府性融資擔保機構對有貸款延期需求的企業延長擔保期限，繼續提供增信支持。

在市場分析看來，對小微企業的紓困政策不僅有助于延緩企業財務負擔，穩定企業經營預期；同時也有助于緩解商業銀行短期內的資產質量管理壓力。

董希淼建議，下一步應緊緊抓住四季度關鍵時機，金融管理部門應繼續落實好前期支持和服務實體經濟舉措，貨幣政策仍應加大實施力度，進一步提振市場主體有效融資需求；金融機構應在堅持商業可持續和風險總體可控的情況下，不斷完善考核激勵和業務流程，優化金融資源配置，加大對市場主體的紓困解難力度，更好地滿足實體經濟特別是受疫情影響較大的企業需求。

關鍵詞： 小微企業 還本付息 銀行業金融機構