近日，港股16家城商行2021年業(yè)績悉數(shù)披露完畢，大部分城商行營收和凈利潤均保持正增長，但有4家銀行營收、3家銀行的歸母凈利潤出現(xiàn)同比下滑，其中兩家銀行的歸母凈利潤出現(xiàn)“腰斬”。
此外，各家銀行的分紅情況也已披露，有9家銀行決定不分紅。哪些銀行的凈利潤下滑最多?哪些銀行不良率提高?
兩家城商行歸母凈利潤“腰斬”
目前，港股市場上共有32家來自內(nèi)地的銀行。在這32家銀行中，有6家國有行、6家股份制商業(yè)銀行和16家城商行、4家農(nóng)商行?？梢姡瑑?nèi)地城商行在港股銀行股中占比較高。
在16家港股上市城商行中，資產(chǎn)總額超過1萬億元的有兩家，分別為徽商銀行和盛京銀行，資產(chǎn)總額最小的為瀘州銀行，僅1345.10億元，而這些銀行中，僅盛京銀行出現(xiàn)了縮表，資產(chǎn)規(guī)模較上年末下降了3.10%。
營收方面，最高的三家分別為徽商銀行(355.14億元)、中原銀行(192.83億元)和天津銀行(176.94億元)，最低的三家分別為甘肅銀行(62.78億元)、晉商銀行(53.91億元)和瀘州銀行(37.76億元)。
整體來看，有12家城商行營收保持正增長，其中增速前三分別為錦州銀行、威海銀行和瀘州銀行，分別為35%、22.26%和19.70%。但有4家增速為負，分別為哈爾濱銀行、盛京銀行、甘肅銀行和中原銀行，同比下降15.66%、4.9%、3.3%和0.7%。
歸母凈利潤方面，各家銀行表現(xiàn)更為分化，徽商銀行是16家港股城商行中，唯一一家歸母凈利潤達百億元的銀行，達到114.60億元，增速也保持19.75%的雙位數(shù)增長，可謂績優(yōu)生。但也有4家銀行的歸母凈利潤不足10億元，分別為哈爾濱銀行(2.74億元)、盛京銀行(4.02億元)、甘肅銀行(5.71億元)和瀘州銀行(7.34億元)。
增速來看，錦州銀行以214.60%的歸母凈利潤增速居于16家城商行之首，達到12.73億元，但若單看凈利潤，錦州銀行2021年僅實現(xiàn)凈利潤1.02億元，同比下降33.3%。為何歸母凈利潤和凈利潤出現(xiàn)如此大的反差，錦州銀行在年報中未作解釋，“V觀財報”也多次撥打該行投資者關(guān)系電話，均無人接聽。
“歸母凈利潤增速為正、凈利潤增速為負是有可能的，因為合并報表中的凈利潤還包括子公司凈利潤中應(yīng)歸屬于其他少數(shù)股東的部分，如果根據(jù)相關(guān)安排，歸屬于少數(shù)股東的凈利潤較少，可能造成相應(yīng)凈利潤更多歸屬于母公司。”中南財經(jīng)政法大學(xué)數(shù)字經(jīng)濟研究院高級研究員金天在接受“V觀財報”采訪時表示。
金天分析稱，從投資人角度看，應(yīng)更多關(guān)注歸母凈利潤的數(shù)據(jù)表現(xiàn);如要全面反映企業(yè)真實盈利情況，應(yīng)從歸母凈利潤中扣除“非經(jīng)常性損益”，進而計量“扣非歸母凈利潤”。他認(rèn)為，近兩年來，錦州銀行在風(fēng)險暴露后曾進行一系列調(diào)整，股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生較大變化，可能是其凈利潤與歸母凈利潤表現(xiàn)出現(xiàn)背離的原因之一。
另外，盛京銀行、哈爾濱銀行和天津銀行的歸母凈利潤也出現(xiàn)大幅下滑，分別同比下降66.61%、63.20%和25.80%。
對于凈利下滑的原因，盛京銀行解釋稱，主要是報告期內(nèi)，受經(jīng)濟增速放緩和疫情疊加影響，部分客戶經(jīng)營困難，當(dāng)期還息能力下降，該行持續(xù)減費讓利、紓困惠企;嚴(yán)格風(fēng)險偏好，調(diào)整信貸投向，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，貸款定價水平下行;以及按照審慎原則，嚴(yán)格資產(chǎn)風(fēng)險分類，加大不良資產(chǎn)處置和減值準(zhǔn)備計提力度，不斷增強風(fēng)險抵補能力所致。
哈爾濱銀行則解釋稱，主要受部分行業(yè)和客戶資產(chǎn)質(zhì)量下遷，以及持續(xù)開展各項讓利扶持措施等因素綜合影響。
四家不良率上升
盛京銀行破3%
受疫情影響、經(jīng)濟下行壓力大等多重因素影響，商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量也備受市場關(guān)注。隨著業(yè)績的披露，2021年港股上市銀行的不良率也浮出水面。
“V觀財報”梳理發(fā)現(xiàn)，在16家港股上市城商行中，9家銀行的不良率下降，占比過半，另有3家銀行不良率與上一年持平，僅錦州銀行、天津銀行、重慶銀行和盛京銀行共4家銀行的不良率出現(xiàn)上升，其中錦州銀行的不良貸款率較上年末上漲0.68個百分點，漲幅最大。
年報顯示，錦州銀行的公司貸款和墊款的不良貸款率為2.63%，與于2020年12月31日的1.59%相比，上升1.04個百分點，主要由于受經(jīng)濟不確定性及疫情影響，部分行業(yè)和企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)困難，信用風(fēng)險上升，使不良貸款未結(jié)清余額增加。
拖累錦州銀行不良率的主要因素是個人貸款。年報透露，截至報告期末，該行個人貸款的不良貸款率為23.97%，與上一年末的28.22%相比，下降4.25個百分點。其中個人住房按揭貸款和貸計卡透支的不良率較上年末有所下降，但個人經(jīng)營貸款和個人消費貸款的不良率均出現(xiàn)上升，尤其是個人經(jīng)營貸款的不良率更是高達39.42%。
從絕對值看，盛京銀行的不良率最高，達3.28%，也是唯一一家不良率超過3%的銀行。具體來看，按照行業(yè)劃分來看，盛京銀行的不良貸款率最高的三大行業(yè)分別為電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)(28.11%)，農(nóng)、林、牧、漁業(yè)(8.74%)和批發(fā)零售業(yè)(7.13%)。“V觀財報”還注意到，該行零售貸款中，個人信用卡透支的不良率也比較高，達到7.44%。
此外，哈爾濱銀行(2.88%)、錦州銀行(2.75%)、天津銀行(2.41%)、中原銀行(2.18%)和甘肅銀行(2.04%)共5家銀行的不良率均突破2%。
九家銀行不分紅
盡管銀行股長期處于“破凈”狀態(tài)，但上市銀行分紅卻頗為豪氣。截至4月7日，21家A股上市銀行合計分紅規(guī)模達4909億元，接近5000億元。尤其是六大國有行的分紅規(guī)模達3822億元，占比近八成。
港股上市的城商行分紅情況如何?16家城市行中，僅7家銀行2021年分紅，合計規(guī)模56.06億元。分紅金額從高到低分別為徽商銀行(15.22億元)、貴州銀行(10.78億元)、青島銀行(8.86億元)、威海銀行(7.36億元)、晉商銀行(7.18億元)、江西銀行(3.70億元)和九江銀行(2.96億元)。
據(jù)Wind數(shù)據(jù)，股息率從高到低排序分別為：晉商銀行(8.37%)、徽商銀行(4.2%)、青島銀行(4.19%)、威海銀行(3.81%)、貴州銀行(2.81%)、江西銀行(2.29%)和九江銀行(1.13%)。
“V觀財報”梳理發(fā)現(xiàn)，也有九家銀行宣布不分紅。其中，中原銀行、鄭州銀行(2.970,0.10,3.48%)(2021年每10轉(zhuǎn)增1股)、天津銀行、哈爾濱銀行、瀘州銀行(2021年每10股轉(zhuǎn)增2股)、盛京銀行連續(xù)兩年不分紅，甘肅銀行近三年未分紅，錦州銀行連續(xù)四年未分紅，重慶銀行過去連續(xù)八年分紅，但是2021年未分紅。
對此，重慶銀行財務(wù)部總經(jīng)理楊昆在業(yè)績發(fā)布會上說：“我們會考慮股東對現(xiàn)金分紅的期望，上市公司是市場主要的參與者，只有懂得尊重和回報，投資公司才能夠獲得尊重，才會贏得市場。”
但他表示，由于監(jiān)管機構(gòu)對銀行分紅的管理要求，銀保監(jiān)局要求銀行在撥貸比和撥備覆蓋率沒有達標(biāo)的時候是不能分紅的，同時要求做實利潤，加大不良資產(chǎn)的處置，增強發(fā)展后勁。
鄭州銀行則在年報中解釋稱，2021年度不進行現(xiàn)金分紅，主要考慮了以下因素：一是2021年經(jīng)濟發(fā)展面臨諸多挑戰(zhàn)，特別是特大洪澇災(zāi)害和新冠肺炎疫情交織疊加對河南省內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展帶來嚴(yán)重沖擊，該行發(fā)展速度和營收水平受到一定影響。二是近年來隨著經(jīng)濟下行壓力加大，風(fēng)險持續(xù)暴露，該行不斷加大風(fēng)險處置力度，提升信用減值損失計提水平，順應(yīng)監(jiān)管引導(dǎo)留存未分配利潤將有利于本行進一步增強風(fēng)險抵御能力。三是商業(yè)銀行資本監(jiān)管政策要求日益趨嚴(yán)，內(nèi)源性的資本補充是中小銀行保證資本充足、特別是核心一級資本充足水平的重要途徑，留存的未分配利潤將用作該行核心一級資本的補充，有利于提升該行資本充足水平，為投資者創(chuàng)造更大價值。
“港股上市銀行不分紅的情況近幾年來已頻繁出現(xiàn)，特別是城商行大舉登陸港股后，持續(xù)有8-10家銀行未做分紅安排。”金天談到。
金天表示，事實上對中小城商行而言，近年來的監(jiān)管趨嚴(yán)使其補充資本重要性提升，在外部渠道補充資本受到更多限制的情況下，銀行更希望減少對股東分紅，留存更多未分配利潤作為對其核心一級資本的補充。當(dāng)然，股東是否能夠理解和認(rèn)同相應(yīng)安排，還需要各方間的復(fù)雜博弈過程。
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