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格隆匯1月9日丨北大資源(00618.HK)公告，于2023年1月9日，(1)武漢錦祥(為公司間接全資附屬公司，作為買方)與重慶飛迪亞(作為賣方)訂立債務(wù)抵償協(xié)議A，據(jù)此，重慶飛迪亞有條件同意以代價(jià)約人民幣9.29億元(可予調(diào)整)向武漢錦祥轉(zhuǎn)讓重慶雅源恒輝49%股權(quán)；(2)重慶盈豐(為公司間接全資附屬公司，作為買方)與重慶朗賽(作為賣方)訂立債務(wù)抵償協(xié)議B，據(jù)此，重慶朗賽有條件同意以代價(jià)約人民幣9.33億元(可予調(diào)整)向重慶盈豐轉(zhuǎn)讓重慶盈合益遠(yuǎn)49%股權(quán)；(3)武漢天合錦程(為公司間接擁有70%權(quán)益的附屬公司，作為買方)與重慶美諾思(作為賣方)訂立債務(wù)抵償協(xié)議C，據(jù)此，重慶美諾思有條件同意以代價(jià)約人民幣2.91億元(可予調(diào)整)向武漢天合錦程轉(zhuǎn)讓浙江資源約20.59%股權(quán)；及(4)重慶悅豐(為公司間接擁有70%權(quán)益的附屬公司，作為買方)與重慶美諾思(作為賣方)訂立債務(wù)抵償協(xié)議D，據(jù)此，重慶美諾思有條件同意以代價(jià)約人民幣1.55億元(可予調(diào)整)向重慶悅豐轉(zhuǎn)讓浙江資源約10.94%股權(quán)。

于完成后，公司于(1)重慶雅源恒輝的股權(quán)將由51%增加至100%；(2)重慶盈合益遠(yuǎn)的股權(quán)將由51%增加至100%；及(3)浙江資源的股權(quán)將由約68.47%增加至100%(其中31.53%將透過公司擁有70%權(quán)益的附屬公司持有)，而目標(biāo)公司的財(cái)務(wù)資料將繼續(xù)綜合入賬至集團(tuán)的財(cái)務(wù)報(bào)表。

重慶雅源恒輝主要從事投資控股及其主要資產(chǎn)為應(yīng)收集團(tuán)若干附屬公司的款項(xiàng)。重慶盈合益遠(yuǎn)主要從事投資控股及其主要資產(chǎn)為應(yīng)收集團(tuán)若干附屬公司的款項(xiàng)。

浙江資源主要于中國從事物業(yè)發(fā)展業(yè)務(wù)及其主要資產(chǎn)為物業(yè)存貨及應(yīng)收集團(tuán)若干附屬公司及北京港通資源的款項(xiàng)。杭州緣恩商業(yè)管理有限公司(浙江資源的全資附屬公司)于2021年11月24日成立，主要從事物業(yè)租賃及管理。

公司認(rèn)為，消除與北京港通資源欠付債務(wù)有關(guān)的不確定性對(duì)集團(tuán)有利。北京港通資源為香港琥諮的全資附屬公司，且作為一家控股管理公司，除了應(yīng)收款項(xiàng)及投資持有琥諮集團(tuán)旗下其他公司股權(quán)外，并無重大資產(chǎn)。因此，應(yīng)收北京港通資源的債務(wù)能否收回存在著不確定性。由于債務(wù)抵償，集團(tuán)將合并目標(biāo)公司股權(quán)。如上所述，除浙江資源持有的物業(yè)庫存外，目標(biāo)公司的主要資產(chǎn)為應(yīng)收集團(tuán)若干附屬公司的款項(xiàng)。透過收購目標(biāo)公司的剩余股權(quán)，集團(tuán)可合并目標(biāo)公司股權(quán)，提升集團(tuán)資產(chǎn)質(zhì)素，以及削減集團(tuán)非控制性權(quán)益數(shù)額。

關(guān)鍵詞： 附屬公司 作為賣方 目標(biāo)公司 全資附屬公司