當地時間周二(4月12日)，美國證劵交易委員會(SEC)再將12家中概股公司加入“預摘牌”名單，這是自3月以來第四批被納入名單的中概股公司。
具體名單包括：Microvast(微宏)、中汽系統、大全新能源、康乃德生物、金融壹賬通、綠圖生物科技、傳奇生物、搜狐、新濠影匯、新濠博亞娛樂、Logiq和諾亞控股。
SEC稱，上述12家公司提交申辯的截止時間為當地時間5月3日。
根據SEC公布的《外國公司問責法》，被列入“確定摘牌名單”的公司需要在(自披露第一份年報開始計算、且2021年當做第一年)三年內提交SEC需要的文件。如果“確定摘牌名單”中的公司沒有提交或提交的文件不符合SEC要求，理論上將會在披露2023年年報后(2024年初)面臨立即退市。
從市場反應來看，上述12家公司的股價周二并無劇烈波動。截至發稿，這些公司還未公開回應。
北京時間13日凌晨，美股高開低走，三大指數集體收跌。道指跌0.26%，標普500指數跌0.34%，納指跌0.3%。
截至收盤，熱門中概股多數下跌，嗶哩嗶哩跌超9%。新能源汽車股中，小鵬汽車跌超3%，蔚來汽車、理想汽車跌超1%。 霧芯科技漲近2%，盤初一度漲超14%。消息面上，國家市場監督管理總局(國家標準化管理委員會)批準《電子煙》強制性國家標準。
值得注意的是，這已經是3月以來第四批被納入名單的中概股。
今年3月8日，SEC將包括百濟神州、百勝中國、再鼎醫藥、盛美半導體、和黃醫藥在內的5家企業列入“預摘牌名單”，3月23日該名單中又新增了微博公司。3月31日又有百度、愛奇藝及富途控股在內的5家公司被納入名單。
由于已經超過3月29日的申訴截止日期，包括百濟神州在內的本月初首批被列入暫定名單的五家企業，當前已轉入了確定名單。
按照SEC官網上的法律文件，被列入“確定摘牌名單”的公司需要在三年內提交SEC需要的文件。如果“確定摘牌名單”中的公司沒有提交或提交的文件不符合SEC要求，它們將會在披露2023年年報后(2024年初)面臨立即退市。
“預摘牌名單”的影響有多大？
據了解，SEC當前在推進的《外國公司問責法案》，主要是向外國公司索要審計底稿，然而大多數外國公司原先都將審計底稿進行屬地管轄。
復旦大學管理學院副教授黃鐘偉在此前接受21世紀經濟報道記者采訪時認為，SEC和PCAOB作為美國證券市場監管的行政機構，從審計底稿做文章，對中概股進行審查已經有十多年了。中概股企業和投資者在赴美上市時，應該對此已經有了一定的風險預期。
但是，黃鐘偉認為，《外國公司問責法案》把審計底稿審查從行政層面上升到了立法層面，進一步增加了中概股保持上市地位的不確定性。在他看來，這可能會給中概股的再融資帶來阻力。
3月16日，金融穩定發展委員會專題會議強調，目前中美雙方監管機構保持了良好溝通，已取得積極進展，正在致力于形成具體合作方案。中國政府繼續支持各類企業到境外上市。會議釋放的利好信號，短暫安撫了市場，當晚中概股開始止跌并強勢反彈。
不過另一方面，伴隨著市場環境的動蕩，全球投資情緒也在發生變化，其中美洲區的IPO也受到了影響。
根據安永提供的數據顯示，2022 年第一季度全球IPO市場顯著放緩。其中，美洲區的IPO交易數量及籌資額出現了“雙降”。
安永數據顯示，2022年第一季度，美洲區共完成37宗IPO活動，籌集金額24億美元，交易數量和籌資額同比分別下降了72%和95%。亞太區共錄得188宗IPO，籌資額達427億美元，交易數量同比下降16%，而籌資額增長18%。
如果被納入SEC的暫定審計名單，公司該如何自救？又可以采取什么樣的措施？
黃鐘偉認為，根據HFCAA，只有連續三年不滿足PCAOB的審計要求，公司才會被SEC納入確定審計名單并摘牌。因此，被納入SEC的暫定審計名單，并不意味著公司股票會立即被摘牌。
“公司在被SEC加入暫定審計名單后，可以在15個工作日的上訴期內積極上訴，也可以考慮更換審計機構，或者改變上市地點。當然，鑒于公司不會被立即摘牌，而中美兩國監管機構也就中概股的審計積極進行磋商，如果中概股公司短期內，沒有通過資本市場再融資的迫切需求，也可以靜觀其變。”黃鐘偉進一步指出。
針對上述情況，中國證監會國際部負責人此前表示，中方與美國公眾公司會計監督委員會(PCAOB)更是進行了多輪坦誠、專業和高效的會談，總體進展順利，雙方的溝通還將繼續。雙方都有意愿解決分歧和問題，最終結果如何，要看雙方的智慧和初心。對于一些企業被SEC列入有退市風險的清單，中國證監會表示，經向美國SEC了解，這是美國監管部門執行《外國公司問責法》的一個正常程序，列入清單的公司是否在未來兩年真正退市，最終取決于中美審計監管合作的進展與結果。
中國證監會還表示，自去年8月以來，中國證監會主席易會滿和SEC根斯勒主席已三次召開視頻會議，商討解決中美審計監管合作中的遺留問題。中方與美國公眾公司會計監督委員會(PCAOB)更是進行了多輪坦誠、專業和高效的會談，總體進展順利，雙方的溝通還將繼續。雙方都有意愿解決分歧和問題，最終結果如何，要看雙方的智慧和初心。
此前，美國公眾公司會計監督委員會(PCAOB)表示，正積極尋求與中國達成合作協議。
隨后，國務院金融委會議釋放出了穩預期的強烈信號，表示中國政府繼續支持各類企業到境外上市。
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